您當(dāng)前的位置：十政辦發(fā)〔2016〕33號(hào)《十堰市人民政府辦公室轉(zhuǎn)發(fā)市審計(jì)局關(guān)于〈十堰市2016年審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃〉的通知》
十政辦發(fā)〔2016〕33號(hào)
市人民政府辦公室
轉(zhuǎn)發(fā)市審計(jì)局關(guān)于《十堰市2016年審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃》的
通 知
各縣市區(qū)人民政府，十堰經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)、武當(dāng)山旅游經(jīng)濟(jì)特區(qū)管委會(huì)，市政府各部門：
市審計(jì)局關(guān)于《十堰市2016年審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃》已經(jīng)市政府第60次常務(wù)會(huì)議審議通過，現(xiàn)轉(zhuǎn)發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真組織實(shí)施。
2016年3月24日
十堰市2016年審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃
今年全市審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃安排，突出五個(gè)重點(diǎn)：一是加大對(duì)政府重大投資建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)，促進(jìn)投資管理水平和資金使用效益的提高；二是加大對(duì)中央重大政策措施落實(shí)情況的跟蹤審計(jì)力度，保障政令暢通；三是加大對(duì)民生項(xiàng)目和民生資金審計(jì)，助推我市扶貧攻堅(jiān)和基本公共服務(wù)均等化等目標(biāo)如期完成；四是加大財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)，推動(dòng)財(cái)政資金合理配置、高效使用；五是加大領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，促進(jìn)權(quán)力規(guī)范運(yùn)行。同時(shí)，完成好市委、市政府臨時(shí)交辦的其他審計(jì)任務(wù)。
一、政府投資建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)
（一）重點(diǎn)投資項(xiàng)目審計(jì)（市定項(xiàng)目）15個(gè)。由市審計(jì)局組織對(duì)全市所有市政建設(shè)項(xiàng)目的竣工決算審計(jì)和市城投公司投資項(xiàng)目跟蹤審計(jì)。對(duì)發(fā)展大道、車城廣場(chǎng)、京東路、濱江新區(qū)綠化工程、林蔭大道2號(hào)線、北京路延長(zhǎng)線、十漫西出口綠化工程等7個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行結(jié)（決）算審計(jì)；對(duì)李家灣安置區(qū)、京能熱電、火車站北廣場(chǎng)、機(jī)場(chǎng)大道二期、機(jī)場(chǎng)大道綠化、林蔭大道2號(hào)線二期、石家溝路、京中路等8個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤審計(jì)。重點(diǎn)關(guān)注工程質(zhì)量、環(huán)境保護(hù)、征地拆遷和資金使用等方面的問題，重點(diǎn)揭示違背國(guó)家產(chǎn)業(yè)、土地和環(huán)保政策，嚴(yán)重鋪張浪費(fèi)，侵害群眾利益的問題，重點(diǎn)查處轉(zhuǎn)移、擠占挪用建設(shè)資金，轉(zhuǎn)包和違法分包工程以及工程質(zhì)量低劣、損失浪費(fèi)等重大違法違紀(jì)問題；突出關(guān)注宏觀政策落實(shí)情況，關(guān)注工程質(zhì)量和效益情況，提出完善制度、加強(qiáng)管理的對(duì)策建議，確保項(xiàng)目建設(shè)順利和有關(guān)政策的落實(shí)（12月完成）。
（二）城鎮(zhèn)保障性安居工程跟蹤審計(jì)（署定項(xiàng)目）8個(gè)。根據(jù)審計(jì)署的統(tǒng)一部署，由省審計(jì)廳統(tǒng)一組織，采取“同級(jí)審”、“上審下”和“交叉審”相結(jié)合的方式，對(duì)十堰市本級(jí)和丹江口市、房縣、竹山縣、竹溪縣、鄖西縣、鄖陽(yáng)區(qū)、武當(dāng)山特區(qū)等7縣（市、區(qū)）建設(shè)（住房保障）主管部門2015年度各類城鎮(zhèn)保障性安居工程（包括廉租住房、公共租賃住房、經(jīng)濟(jì)適用住房、限價(jià)商品住房、各類棚戶區(qū)改造）的投資、建設(shè)、分配、運(yùn)營(yíng)，以及資金籌集、管理和使用等情況進(jìn)行審計(jì)。重點(diǎn)關(guān)注2015年度各類城鎮(zhèn)保障性安居工程的投資、建設(shè)、分配、運(yùn)營(yíng)以及目標(biāo)任務(wù)分解完成、資金籌集、管理和使用情況，重點(diǎn)查處轉(zhuǎn)移、擠占挪用建設(shè)資金，轉(zhuǎn)包和違法分包工程以及工程質(zhì)量低劣、損失浪費(fèi)等重大違法違紀(jì)經(jīng)濟(jì)案件線索，針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，提出整改和加強(qiáng)管理的意見和建議（3月底完成）。
二、財(cái)政審計(jì)
（三）本級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)（市定項(xiàng)目）10個(gè)。由市縣兩級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)組織對(duì)2015年度本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)。通過審計(jì)全面掌握2015年市、縣本級(jí)預(yù)算編制、組織、執(zhí)行和本級(jí)年度決算草案相關(guān)總體情況，重點(diǎn)審查收支預(yù)算編制是否完整、科學(xué)、合理、揭示指標(biāo)預(yù)留不細(xì)化等問題，促進(jìn)公共財(cái)政預(yù)算、基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社會(huì)保障資金預(yù)算體系加快建立；通過收支預(yù)算執(zhí)行審計(jì)，分析預(yù)算追加調(diào)整對(duì)預(yù)算執(zhí)行影響；關(guān)注存量資金，分析影響資金長(zhǎng)期閑置的因素，盤活資金存量，合理調(diào)動(dòng)使用資金；關(guān)注資金分配環(huán)節(jié)，重點(diǎn)揭示資金分配周期長(zhǎng)、資金使用低下的問題；加大專項(xiàng)資金延伸審計(jì)力度，實(shí)行本級(jí)支出與轉(zhuǎn)移支付審計(jì)并重；關(guān)注財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金分配和保增長(zhǎng)各項(xiàng)政策的貫徹落實(shí)，以及提前告知的資金余額、分配依據(jù)等，把握整體性、宏觀性，注重效益性、建設(shè)性。針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，從體制機(jī)制層面分析原因，提出加強(qiáng)管理，進(jìn)一步深化財(cái)政管理制度改革的意見和建議（8月完成）。
（四）市直部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)（市定項(xiàng)目）15個(gè)。由市審計(jì)局組織對(duì)湖北工業(yè)職業(yè)技術(shù)學(xué)院、市商務(wù)局、市招商局、市能源協(xié)管辦、市渣土管理處、十堰日?qǐng)?bào)社、鄖陽(yáng)中學(xué)、車城高中、市二中等15個(gè)市直部門（單位）2015年度預(yù)算執(zhí)行或財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行審計(jì)。重點(diǎn)關(guān)注收支預(yù)算執(zhí)行結(jié)果及差異、部門資金存量、預(yù)算執(zhí)行部門的結(jié)余（結(jié)轉(zhuǎn)）資金以及項(xiàng)目預(yù)算編制和項(xiàng)目支出預(yù)算執(zhí)行情況，并對(duì)項(xiàng)目支出預(yù)算和執(zhí)行情況進(jìn)行績(jī)效對(duì)比分析，包括資金使用進(jìn)度、分配、效益和部門預(yù)算資金結(jié)余、結(jié)轉(zhuǎn)以及財(cái)政資金使用的有效性等；審查部門和單位決算上報(bào)數(shù)據(jù)是否真實(shí)、完整，是否存在漏報(bào)、瞞報(bào)、錯(cuò)報(bào)等情況，以及審查總收總支數(shù)據(jù)、非稅收入數(shù)據(jù)（政府性基金、專項(xiàng)收入、行政事業(yè)性收費(fèi)、罰沒收入、國(guó)有資產(chǎn)有償使用收入等）和“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、公車改革等情況；通過向年度預(yù)算編制與執(zhí)行效果的“兩頭延伸”，揭示和反應(yīng)預(yù)算執(zhí)行部門（單位）存在的普遍性、突出性問題，針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，從體制機(jī)制層面分析原因，提出加強(qiáng)管理，完善制度的意見和建議（7月完成）。
（五）穩(wěn)增長(zhǎng)促改革調(diào)結(jié)構(gòu)惠民生防風(fēng)險(xiǎn)政策措施落實(shí)情況跟蹤審計(jì)（署定項(xiàng)目）12個(gè)。根據(jù)審計(jì)署的統(tǒng)一部署，采取“同級(jí)審”與“交叉審”相結(jié)合的方式，由省審計(jì)廳派出審計(jì)組對(duì)丹江口市、房縣“穩(wěn)促調(diào)惠防”政策措施落實(shí)情況進(jìn)行審計(jì)，由市縣兩級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)對(duì)本級(jí)“穩(wěn)促調(diào)惠防”政策措施落實(shí)情況進(jìn)行跟蹤審計(jì)。圍繞項(xiàng)目落地、資金保障、簡(jiǎn)政放權(quán)、政策落實(shí)、風(fēng)險(xiǎn)防范等5個(gè)方面內(nèi)容，重點(diǎn)關(guān)注創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新、擴(kuò)大有效投資、促進(jìn)轉(zhuǎn)型升級(jí)、推進(jìn)新型城鎮(zhèn)化、電子商務(wù)、節(jié)能環(huán)保等重點(diǎn)領(lǐng)域政策措施的貫徹情況和效果，揭示和查處不作為、慢作為、假作為、亂作為等問題，針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，研究提出解決問題的對(duì)策，推動(dòng)政策措施貫徹落實(shí)（12月完成）。
三、金融審計(jì)
（六）“穩(wěn)促調(diào)惠防”中相關(guān)金融政策貫徹落實(shí)情況審計(jì)調(diào)查（省定項(xiàng)目）1個(gè)。根據(jù)省審計(jì)廳的統(tǒng)一部署和安排，采取“上審下”審計(jì)方式，由市審計(jì)局對(duì)竹溪縣人民政府及其部門、金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)、金融機(jī)構(gòu)、融資平臺(tái)、擔(dān)保公司和相關(guān)企業(yè)等2015年度“穩(wěn)促調(diào)惠防”中相關(guān)金融政策貫徹落實(shí)情況進(jìn)行審計(jì)調(diào)查。在摸清“穩(wěn)促調(diào)惠防”中相關(guān)金融政策的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)關(guān)注地方政府融資情況和政府在小微企業(yè)信息平臺(tái)、融資擔(dān)保體系、參股控股擔(dān)保公司以及縣域融資性擔(dān)?；鸬冉⑶闆r；調(diào)查了解人行、證監(jiān)、銀監(jiān)、保監(jiān)等金融監(jiān)管部門是否出臺(tái)定向降準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)，是否抑制籌資成本不合理上升，是否清理整頓不合理金融收費(fèi)，是否提高貸款審批和發(fā)放效率，是否發(fā)展直接融資等；重點(diǎn)揭示各地政府及部門在金融政策落實(shí)中協(xié)調(diào)落實(shí)不力、政府債券及金融風(fēng)險(xiǎn)較大，金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)履職不到位，金融機(jī)構(gòu)未執(zhí)行相關(guān)政策、資金使用效率低、企業(yè)融資成本過高以及政府融資平臺(tái)、擔(dān)保公司、金融機(jī)構(gòu)和民間融資中存在的潛在風(fēng)險(xiǎn)等問題。通過審計(jì)，揭露腐敗行為，查處違紀(jì)違規(guī)問題，注重從體制機(jī)制層面分析問題產(chǎn)生的原因，提出針對(duì)性強(qiáng)、切實(shí)可行的審計(jì)建議，為有關(guān)部門完善制度、加強(qiáng)管理提供可靠的決策依據(jù)（9月完成）。
四、行政事業(yè)審計(jì)
（七）縣級(jí)公立醫(yī)院綜合改革情況審計(jì)調(diào)查（省定項(xiàng)目）2個(gè)。根據(jù)省審計(jì)廳的統(tǒng)一部署和安排，采取“交叉審”的方式，對(duì)丹江口市、竹山縣人民政府及衛(wèi)計(jì)委、財(cái)政、人社、物價(jià)、編辦、公立醫(yī)院等截至2015年底公立醫(yī)院綜合改革情況進(jìn)行審計(jì)調(diào)查。重點(diǎn)調(diào)查縣級(jí)公立醫(yī)院補(bǔ)償機(jī)制建立、醫(yī)保支付制度改革、人事分配制度改革、內(nèi)部管理、醫(yī)療服務(wù)能力、資產(chǎn)負(fù)債及收支規(guī)模結(jié)構(gòu)、完善監(jiān)管機(jī)制等方面的情況，重點(diǎn)反映各地在推進(jìn)公立醫(yī)院改革過程中存在主要困難和問題，重點(diǎn)揭露公立醫(yī)院違規(guī)收費(fèi)加重患者負(fù)擔(dān)、財(cái)務(wù)管理混亂、私設(shè)賬外資金、濫補(bǔ)濫發(fā)、違規(guī)采購(gòu)、舉債建設(shè)和資產(chǎn)管理不完善等問題，注重從體制機(jī)制層面分析問題存在的原因，提出針對(duì)性強(qiáng)、切實(shí)可行的審計(jì)建議，為進(jìn)一步深化公立醫(yī)院改革、緩解群眾“看病難、看病貴”提供決策依據(jù)（5月完成）。
（八）中等職業(yè)學(xué)校國(guó)家資助專項(xiàng)資金審計(jì)（省定項(xiàng)目）3個(gè)。根據(jù)省審計(jì)廳的統(tǒng)一部署和安排，采取“交叉審”的方式，對(duì)丹江口市、竹山縣、鄖陽(yáng)區(qū)3所中職院校2014至2015年國(guó)家資助專項(xiàng)資金進(jìn)行審計(jì)。在全面摸清國(guó)家資助專項(xiàng)資金來(lái)源、撥付、管理使用情況的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)關(guān)注相關(guān)院校在國(guó)家資助資金政策的落實(shí)、管理制度的建立等方面的情況，重點(diǎn)揭露有關(guān)院校違反資助范圍、改變資助標(biāo)準(zhǔn)、更改評(píng)審認(rèn)定程序、弄虛作假、虛報(bào)套取、濫補(bǔ)濫發(fā)、挪用資助資金私設(shè)賬外賬等違紀(jì)違規(guī)問題，注重從體制機(jī)制層面分析問題存在的原因，提出針對(duì)性強(qiáng)、切實(shí)可行的審計(jì)建議，為進(jìn)一步加強(qiáng)院校資助資金管理，確保資助政策落實(shí)提供決策依據(jù)（11月完成）。
五、農(nóng)業(yè)審計(jì)
（九）縣市區(qū)扶貧資金審計(jì)（省定項(xiàng)目）6個(gè)。根據(jù)省審計(jì)廳的統(tǒng)一部署和安排，采取“交叉審”方式，對(duì)丹江口市、鄖西縣、竹山縣、竹溪縣、房縣、鄖陽(yáng)區(qū)等6縣（市、區(qū)）2014至2015年扶貧資金籌集、分配、撥付、管理使用及政策措施落實(shí)情況進(jìn)行審計(jì)。重點(diǎn)關(guān)注扶貧政策措施的落實(shí)、資金整合使用和項(xiàng)目實(shí)施效果情況，揭示扶貧項(xiàng)目立項(xiàng)和資金分配中存在的重點(diǎn)不突破、對(duì)象不精準(zhǔn)、整合不利、脫離實(shí)際、搞“形象工程”、“政策工程”等問題，嚴(yán)肅查處資金管理使用中擠占挪用、滯留克扣、虛報(bào)套取、貪污私分、損失浪費(fèi)以及違反中央“八項(xiàng)規(guī)定”和省委“六條”意見等問題，分析研究新形勢(shì)下扶貧資金管理體制機(jī)制中存在的普遍性和傾向性問題原因，并提出有針對(duì)性、建設(shè)性的審計(jì)意見和建議（6月完成）。
六、社會(huì)保障審計(jì)
（十）基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金和醫(yī)療救助資金審計(jì)（署定項(xiàng)目）10個(gè)。根據(jù)審計(jì)署的統(tǒng)一部署，由省審計(jì)廳統(tǒng)一組織，采取“同級(jí)審”方式，由市縣兩級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)組織對(duì)地方人民政府所屬財(cái)政、人社、民政等部門2015年度基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金和醫(yī)療救助資金管理使用情況進(jìn)行審計(jì)。重點(diǎn)關(guān)注基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金和醫(yī)療救助資金的規(guī)模、結(jié)構(gòu)和管理使用情況，關(guān)注制度運(yùn)行和政策執(zhí)行中存在的突出問題，揭示重大違法違規(guī)問題（9月完成）。
七、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)
（十一）經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)（省定及市委組織部委托項(xiàng)目）15個(gè)。根據(jù)省審計(jì)廳的統(tǒng)一部署和安排，對(duì)張灣區(qū)、茅箭區(qū)、武當(dāng)山特區(qū)黨政主要領(lǐng)導(dǎo)同步經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。市本級(jí)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目以市委組織部委托通知書為準(zhǔn)，總數(shù)控制在12個(gè)以內(nèi)。以制約和監(jiān)督權(quán)力為核心，以促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部履職盡責(zé)和推動(dòng)本地區(qū)、本部門、本單位科學(xué)發(fā)展、綠色發(fā)展，重點(diǎn)關(guān)注被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部貫徹執(zhí)行經(jīng)濟(jì)法律法規(guī)、黨和國(guó)家關(guān)于經(jīng)濟(jì)工作的方針政策和決策部署，促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)社會(huì)科學(xué)發(fā)展情況，重大經(jīng)濟(jì)決策制定、執(zhí)行和效果情況，任期內(nèi)本地區(qū)、本部門、本單位財(cái)政收支以及有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的真實(shí)、合法和效益情況，自然資源資產(chǎn)管理情況，相關(guān)目標(biāo)責(zé)任制落實(shí)情況，對(duì)直接分管部門的管理監(jiān)督情況，以及遵守有關(guān)廉潔從政情況等，通過對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部任職期間履行各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任的審計(jì)監(jiān)督，客觀反映領(lǐng)導(dǎo)干部任期履職情況，不斷強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)干部履責(zé)意識(shí)和正確行使公共權(quán)力意識(shí)，提高科學(xué)決策、依法行政、依法辦事水平，服務(wù)深化改革，加快政府職能轉(zhuǎn)變，加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)（12月完成）。
（十二）自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)試點(diǎn)（署定項(xiàng)目）1個(gè)。根據(jù)審計(jì)署的統(tǒng)一部署，由省審計(jì)廳統(tǒng)一組織，采取“上審下”的審計(jì)方式，由市審計(jì)局對(duì)竹溪縣開展領(lǐng)導(dǎo)干部資源資產(chǎn)離任審計(jì)試點(diǎn)。以保護(hù)自然資源資產(chǎn)，促進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)為目標(biāo)，以編制自然資源資產(chǎn)負(fù)債表試點(diǎn)相關(guān)內(nèi)容和相關(guān)部門統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，通過開展領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)試點(diǎn)，探索并逐步完善領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)的目標(biāo)、內(nèi)容、方法和評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。以領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)轄區(qū)自然資源資產(chǎn)變化狀況為審計(jì)基礎(chǔ)，客觀評(píng)價(jià)領(lǐng)導(dǎo)干部履行自然資源資產(chǎn)管理責(zé)任情況，依法界定領(lǐng)導(dǎo)干部應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的責(zé)任，加強(qiáng)審計(jì)結(jié)果運(yùn)用（7月結(jié)束）。
八、涉外審計(jì)
（十三）國(guó)外援貸款項(xiàng)目審計(jì)（署定項(xiàng)目）7個(gè)。根據(jù)省審計(jì)廳的統(tǒng)一部署和安排，采取“上審下”和“交叉審”相結(jié)合方式，對(duì)十堰市本級(jí)和丹江口市、竹山縣、竹溪縣、鄖陽(yáng)區(qū)、張灣區(qū)、茅箭區(qū)等6縣（市、區(qū)）利用國(guó)際農(nóng)發(fā)基金貸款十堰農(nóng)業(yè)特色產(chǎn)業(yè)開發(fā)項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)。全面摸清項(xiàng)目建設(shè)資金管理、使用以及項(xiàng)目的實(shí)施、完成和還貸情況。重點(diǎn)關(guān)注項(xiàng)目立項(xiàng)決策是否科學(xué)，項(xiàng)目建設(shè)資金使用的真實(shí)性、轉(zhuǎn)貸手續(xù)是否完善、物資采購(gòu)是否合規(guī)、資金監(jiān)管是否到位、債權(quán)債務(wù)是否明確以及風(fēng)險(xiǎn)管理有無(wú)保證等。通過審計(jì)，揭示項(xiàng)目執(zhí)行中存在的違反國(guó)家法規(guī)和國(guó)外貸援款項(xiàng)目協(xié)定，以及內(nèi)部控制存在重大缺陷等問題，客觀評(píng)價(jià)項(xiàng)目產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，深入分析未實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)和還貸能力差的原因以及債務(wù)對(duì)各級(jí)財(cái)政產(chǎn)生的影響，評(píng)價(jià)各級(jí)管理部門的責(zé)任，有針對(duì)性的提出解決問題的意見和建議（6月結(jié)束）。
打印
關(guān)閉